Nadaj smak finansom

Zwiększanie odsetek z lokat i kont oszczędnościowych

Podatek Belki uszczupla zyski z oszczędności, jednak istnieje legalny sposób aby ominąć płacenie podatku Belki.

 

Odsetki jako źródło pasywnego dochodu

 

Pasywny dochód to źródło otrzymywania pieniędzy w które nie wkładamy pracy lub poświęcamy tej pracy niewielką ilość czasu. W pielęgnowanie pasywnego dochodu pochodzącego z zysków od lokat i kont oszczędnościowych trzeba poświęcić kilka chwil co pewien czas, jeśli tego się nie zrobi straty z tego źródła mogą sięgać aż 40% wypracowanego zysku, mimo iż podatek zabierający część zysków powinien wynosić dużo mniej. Jak to się dzieje?

 

Podatek Belki

 

W 2001 roku Marek Belka wprowadził podatek zabierający 19% z zysków kapitałowych, w tym również zysków z lokat i kont oszczędnościowych. W teorii podatek zabiera 19% zysku jednak w praktyce im niższa kwota zysku tym wyższy podatek. Przy wypracowanym zysku z lokaty wynoszącym 2,50 zł opodatkowana jest kwota zaokrąglona do pełnych złotówek czyli 3,00 zł, podatek wynosi 0,57 zł lecz podatek zaokrąglany jest do pełnych złotówek więc wynosi 1,00 zł. W praktyce zamiast 19% odprowadzany podatek wynosi 40%, rzeczywiście odsetki zamiast 2,50 zł będą w wynosić 1,50 zł.

 

Maksymalizujemy zysk

 

Kluczem jest kwota odsetek w wysokości 2,49 zł. Nie przekroczenie tej kwoty gwarantuje 0% podatek. Dzieje się to dzięki zaokrągleniom. Zysk o wartości 2,49 zł jest zaokrąglany do 2,00 zł z czego podatek 19% wynosi 0,38 zł, co w zaokrągleniu daje 0,00 zł podatku.

Przy dużych kwotach uzyskanie odsetek bez odprowadzania podatku jest utrudnione. Przy kwocie 20 000 zł na lokacie 5% z kapitalizacją dzienną odsetki przekroczą barierę 2,49 zł, dlatego dla większych kwot potrzebne jest założenie większej ilości lokat. W ten sposób zakładając lokaty o wartości przy których odsetki nie przekroczą 2,49 zł można uniknąć płacenia podatku Belki.

Przykładowo dla lokaty lub konta oszczędnościowego 5% z kapitalizacją dzienną:

przy kwocie 20 000 zł odsetki dzienne wyniosą 1,78 zł (1 zł podatku)

przy podzieleniu kwoty na 17 000 zł i 3 000 zł odsetki dzienne wyniosą odpowiednio 2,36 zł oraz 0,41 zł (0 zł podatku)

W ten sposób kwota podzielona na dwie lokaty przyniesie więcej zysku, a procentowo podatek od kwoty 20 000 zł będzie wynosił dużo więcej niż 19%.

Przy milionowych oszczędnościach dzielenie kapitału na mnóstwo części jest męczące, a negocjacje z bankiem mogą wyraźnie podwyższyć standardowo oferowane oprocentowanie przy dużej kwocie. Jeśli optymalizacja kwot wchodzi w rachubę najlepiej szukać produktów bankowych, które oferują krótkoterminowe naliczanie odsetek oraz konkurencyjne oprocentowanie. Dzięki krótkoterminowej kapitalizacji odsetek kwota wolna od podatku może być dużo większa. W sytuacji gdy nasz bank oferuje jedynie lokaty bądź konta oszczędnościowe z kapitalizacją miesięczną, trudno wykorzystać optymalizację ponieważ już kwota 600 zł na 5% jest opodatkowana. Jedynym rozwiązaniem jest wyszukanie atrakcyjnych ofert bankowych u konkurencji. Poniżej są przykładowe wyliczenia ile można zyskać na odpowiednim dzieleniu oszczędności w celu uniknięcia podatku Belki.

 

Maksymalna kwota

 

Wzór na obliczenie maksymalnej kwoty jaka będzie omijać podatek Belki:

(2,49/OPROCENTOWANIE)*ILOSC_KAPITALIZACJI_W_ROKU = KWOTA

Przykłady wyliczenia:

Lokata lub konto oszczędnościowe 5% z miesięczną kapitalizacją:

(2,49/0,05)*12 = 49,8 * 12 = 597,60

Lokata lub konto oszczędnościowe 6% z dzienną kapitalizacją:

(2,49/0,06)*365 = 41,5 *365 = 15 147,50

 

Przykładowe wyliczenia

 

Kwota 600 zł:

5% z kapitalizacją dzienną daje 2,40 zł miesięcznie (0 zł podatku)

5% z kapitalizacją miesięczną daje 1,50 zł miesięcznie (1 zł podatku)

Kwota 5 000 zł:

5% z kapitalizacją dzienną daje 20,94 zł miesięcznie (0 zł podatku)

5% z kapitalizacją miesięczną daje 16,82 zł miesięcznie (4 zł podatku)

Kwota 20 000 zł:

5% z kapitalizacją dzienną daje 53,51 zł miesięcznie (30 zł podatku)

5% z kapitalizacją miesięczną daje 67,33 zł miesięcznie (16 zł podatku)

Kwota 20 000 zł podzielona na 2 części po 10 000 zł:

5% z kapitalizacją dzienną daje 41,70 zł x 2 = 83,40 zł miesięcznie (0 zł podatku)

Kwota 500 000 zł:

5% z kapitalizacją dzienną daje 1697,54 zł miesięcznie (390 zł podatku)

5% z kapitalizacją miesięczną daje 1687,33 zł miesięcznie (396 zł podatku)

Kwota 500 000 zł podzielona na 30 części po 16 666 zł:

5% z kapitalizacją dzienną daje 69,59 zł x 30 = 2 087,70 zł miesięcznie (0 zł podatku)

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany.